Рекомендуємо кожну з регламентних операцій закриття періоду робити окремим документом.
Розглянемо елементи списку:
— Нарахування амортизації. При проведенні документа Закриття місяця з встановленої позначкою біля даного виду операції програма розраховує амортизацію основних засобів і нематеріальних активів;
— Переоцінка валютних коштів. При проведенні документа з цим видом операції відбудеться переоцінка валюти. Залишок, який ви маєте на рахунках у валюті залишиться таким же, а залишок в гривнях буде перераховано за курсом, який вказаний у довіднику валюти на день, коли виконується закриття місяця;
— Розподіл транспортно-заготівельних витрат. Цей вид операції розподілить суму, накопичену на рахунках 200 або 280;
— Коригування фактичної вартості номенклатури. Даний вид операції потрібен, якщо в обліковій політиці встановлено спосіб оцінки запасів "за середньою";
— Списання витрат майбутніх періодів. У документі відбудеться розподіл витрат майбутніх періодів;
— Розрахунок і коригування собівартості продукції (послуг). Ця операція призначена для виробничої діяльності;
— Регламентні операції по бухгалтерському обліку. Даний вид операції виконує у програмі переоцінку вартості запасів на дату балансу в бухгалтерському обліку (за номенклатурними позиціями, для яких визначена чиста вартість реалізації), якщо для організації визначені параметри оцінки запасів на дату балансу;
— Технологічні операції по податковому обліку. Цей вид операцій закриває податкові регістри у разі повних угод, тобто якщо є оплата і відвантаження. Це зменшить навантаження на обчислювальні ресурси і збільшить швидкодію програми;
Для зручності можна використовувати рядок Коментар у формі документа. Так можна підписувати кожну виконану операцію.
03_Приклад_оформлення_операції_закриття